广西壮族自治区医疗服务与保障能力提升补助资金（中医药事业传承与发展部分）转移支付2023年度绩效自评报告

根据《国家中医药管理局关于做好2023年度中央对地方转移支付中医药资金绩效自评工作的通知》（国中医药规财函〔2024〕33号）《财政部关于开展2023年度中央对地方转移支付预算执行情况绩效自评工作的通知》（财监〔2024〕3号）文件精神，为进一步加强对2023年度中央对地方转移支付中医药资金绩效管理，切实做好广西绩效评价工作，按照国家中医药管理局有关要求，广西壮族自治区中医药管理局（以下简称“自治区中医药局”）联合广西壮族自治区财政厅（以下简称“自治区财政厅”）及时推动相应工作，于2月6日至3月30日开展了2023年度中央对地方转移支付中医药资金绩效评价工作。

本次广西中医药绩效评价工作共分为“四步”进行。一是2月6日动员全区各市各项目实施单位进行转移支付绩效评价网络填报；二是及时转发国家和自治区2023年度中央对地方转移支付中医药资金绩效自评工作的通知，并于3月7日上午在南宁市召开了全区绩效评价现场培训会议，对绩效评价工作进行了全面部署及工作安排；三是成立了绩效评价系统审核小组，组织开展了4次培训会，按时按质完成网络填报和相关审查答疑工作；四是自治区中医药局联合自治区财政厅及时组织评价小组与第三方评价机构3月内按时间节点完成现场评价工作。采取现场座谈、查阅资料、随机抽查等多种形式开展绩效评价工作。现将本次绩效评价有关情况汇报如下：

一、绩效目标分解下达情况

（一）中央下达广西转移支付预算和绩效目标情况。

根据《财政部 国家中医药局关于提前下达2023年中央财政医疗服务与保障能力提升补助资金（中医药事业传承与发展部分）预算的通知》（财社〔2022〕143号）《财政部 国家中医药局关于下达2023年医疗服务与保障能力提升补助资金（中医药事业传承与发展部分）预算的通知》（财社〔2023〕29号）文件精神，转移支付预算和绩效目标开展情况具体如下：

1.转移支付预算情况

2023年度中央下达广西壮族自治区医疗服务与保障能力提升补助资金（中医药事业传承与发展部分）12,809.00万元，主要用于开展中医优势专科建设、县级中医医院“两专科一中心”建设项目、中医医院应急和救治能力建设项目、少数民族医院综合能力建设项目、公立医院高质量发展建设项目等52个实施项目。

2.总体绩效目标情况

（1）进一步健全中医药服务体系。持续提升中医药基层服务能力，提高中西医结合服务水平，提高中医药重点科室建设水平。

（2）持续推进中医药特色人才建设。逐步完善具有中医药特色的人才培养模式，提升队伍素质，提高基层中医药人才数量和质量。

（3）持续增强中医药传承创新能力。进一步健全中医药传承创新体系，推进多学科融合创新，提升中医药临床循证能力。

（4）大力弘扬中医药文化。提供更为优质丰富的中医药文化产品和服务，持续提高公民中医药健康文化素养水平，进一步拓宽文化传播覆盖面和中医药文化影响力。

（二）省内资金安排分解下达预算和绩效目标情况。

2023年度中央下达广西医疗服务与保障能力提升补助资金（中医药事业传承与发展部分）共计12,809.00万元，年度总任务实际完成目标4项，实际完成率100%。资金主要用于52个实施项目，共394个子项目，涉及14个市及21家区直单位。56项指标绩效指标均已完成，其中数量指标完成50项，时效指标完成1项，社会效益指标完成3项，服务对象满意度指标完成2项。绩效指标设置依据充分，符合项目实施内容，符合客观实际。

二、绩效情况分析

（一）资金投入情况分析。

1.项目资金到位情况分析

2023年度国家中医药管理局下达广西医疗服务与保障能力提升补助资金（中医药事业传承与发展部分）共计12,809.00万元，广西实际下达12,809.00万元，资金到位率为100%。

2.项目资金执行情况分析

截至绩效评价日，2023年度中央财政医疗服务与保障能力提升补助资金（中医药事业传承与发展部分）实际下达12,809.00万元，各实施单位共支出金额12,629.14万元，总体资金执行率为98.60%，各项目执行情况如下：

表2 项目执行情况表

单位：万元

（二）资金管理情况分析。

根据《国家中医药管理局办公室关于印发2023年医疗服务与保障能力提升补助资金（中医药事业传承与发展部分）绩效目标说明的通知》（国中医药规财函〔2023〕74号）文件要求，2023年度中央财政医疗服务与保障能力提升补助资金（中医药事业传承与发展部分）12,809.00万元，能在规定时限内分配下达，同步制定印发相关实施方案，并采取一系列措施推动项目资金科学、合理的使用，资金管理工作得到有序开展。具体资金管理情况如下：

1.分配科学性分析

2023年度广西依照《财政部 国家中医药局关于提前下达2023年中央财政医疗服务与保障能力提升补助资金（中医药事业传承与发展部分）预算的通知》（财社〔2022〕143号）《财政部 国家中医药局关于下达2023年医疗服务与保障能力提升补助资金（中医药事业传承与发展部分）预算的通知》（财社〔2023〕29号）的要求，严格按照国家中医药管理局和财政部绩效指标有关要求，根据2023年度资金相关任务目标及“三重一大”原则，结合实际，充分考虑人口系数、经济状况、医疗服务与保障能力、中医药事业传承与发展情况、以前年度实施效果和绩效考核等客观因素，将12,809.00万元补助资金合理分配至52类项目中，项目内容紧紧围绕立项目的和绩效总体目标，符合转移支付管理规定。同时，项目资金合理分配至21个区直单位和159个市级单位及区县级单位，基层单位覆盖面广，资金分配的科学性得到进一步提升。

2.下达及时性分析

2023年度中央财政医疗服务与保障能力提升补助资金（中医药事业传承与发展部分）严格按照预算法及其实施条例、转移支付资金管理办法等规定的时限内及时下达。

3.拨付合规性分析

项目资金严格根据《广西壮族自治区财政厅关于提前下达2023年中央财政医疗服务与保障能力提升补助资金（中医药事业传承与发展部分）的通知》（桂财社〔2022〕161号）《广西壮族自治区财政厅关于调整2023年中央财政医疗服务与保障能力提升补助资金（中医药事业传承与发展部分)的通知》（桂财社〔2023〕38号）《广西壮族自治区财政厅关于下达2023年中央和自治区财政医疗服务与保障能力提升补助资金（中医药事业传承与发展部分）的通知》（桂财社〔2023〕57号）要求，严格按照国库集中支付制度执行，未发现违规将资金从国库转入财政专户或支付到预算单位实有资金账户等问题，资金拨付程序严格，符合拨付合规性要求。

4.使用规范性分析

项目资金严格按照国家及自治区的相关要求，严格按照下达的预算科目和项目实施方案执行，各实施单位严格遵守国家和自治区财政专项资金管理，未发现截留、挤占、挪用或擅自调整等问题，符合资金使用规范性要求。

5.执行准确性分析

2023年度广西中央转移支付医疗服务与保障能力提升补助资金预算安排12,809.00万元，实际执行12,629.14万元，预算执行率98.60%。各项目按照上级下达和本级预算安排金额执行，做到专款专用，不存在预算偏离较大的问题，预算执行准确性好。

6.预算绩效管理情况分析

项目严格按照《财政部 国家中医药局关于下达2023年医疗服务与保障能力提升补助资金（中医药事业传承与发展部分）预算的通知》（财社〔2023〕29号）的相关要求设立绩效总体目标及绩效指标，并根据《国家中医药管理局关于做好2023年度中央对地方转移支付中医药资金绩效自评工作的通知》（国中医药规财函〔2024〕33号）的要求，及时印发《自治区中医药局办公室关于开展2023年度中央和自治区补助中医药资金项目绩效评价工作的通知》，通过绩效自评工作培训、实施单位自评、审核小组审核、第三方线上核查和实地抽查等方式，有序开展2023年度中央财政医疗服务与保障能力提升补助资金（中医药事业传承与发展部分）绩效自评工作，各实施单位自评率100%，第三方线上核查率100%，实地抽查率100%，充分发挥了绩效考核的“指挥棒”作用，绩效管理工作得到有序开展，预算绩效管理情况好。

7.支出责任履行情况分析

2023年度广西中央转移支付医疗服务与保障能力提升补助资金（中医药事业传承与发展部分）12,809.00万元均为中央财政资金，根据支出责任与财政事权相适应的原则由中央财政进行资金下拨。结合广西实际，科学、合理分配资金并制定具体项目实施方案，由自治区中医药局以及各市县卫生健康委、中医药局等在职责范围内实施监督，由自治区财政厅对经费使用进行监督管理，由各实施单位负责项目的具体实施以及按规定进行资金支出，责任履行层次合理、分明，支出责任划分清晰、合理且规范。

（三）总体绩效目标完成情况分析。

2023年度中央下达广西财政医疗服务与保障能力提升补助资金（中医药事业传承与发展部分）12,809.00万元，年度下达绩效目标实际已全部完成，总体任务目标4项，项目总体任务目标完成率100%，在健全中医药服务体系、中医药特色人才建设、增强中医药传承创新能力、中医药文化弘扬等方面均取得了较好的成效。

目标1“进一步健全中医药服务体系。持续提升中医药基层服务能力，提高中西医结合服务水平，提高中医药重点科室建设水平”。通过中医医院应急和救治能力建设、县级中医医院“两专科一中心”建设、国家中医优势专科建设、中西协同防治肿瘤平台建设项目、重点科室建设项目、高水平中医药重点学科、公立医院高质量发展建设等项目建设，持续提升中医药基层服务能力，提高中西医结合服务水平，提高中医药重点科室建设水平，进一步健全了中医药服务体系。

目标2“持续推进中医药特色人才建设。逐步完善具有中医药特色的人才培养模式，提升队伍素质，提高基层中医药人才数量和质量”。通过中医全科医生转岗、中医药壮瑶医药特色人才培养、中医规培骨干师资培训、中医馆骨干人才培训等项目建设，逐步完善具有中医药特色的人才培养模式，不断提升队伍素质，进一步提高基层中医药人才数量和质量，持续推进了中医药特色人才建设。

目标3“持续增强中医药传承创新能力。进一步健全中医药传承创新体系，推进多学科融合创新，提升中医药临床循证能力”。通过实施全国基层名老中医药专家传承工作室、第七批全国老中医药专家学术经验继承、全国中药特色技术传承骨干人才培训、广西中药炮制技术传承基地、中医治疗优势病种（临床循证能力提升）等项目，进一步健全中医药传承创新体系，推进多学科融合创新，提升了中医药临床循证能力，持续增强中医药传承创新能力。

目标4“大力弘扬中医药文化。提供更为优质丰富的中医药文化产品和服务，持续提高公民中医药健康文化素养水平，进一步拓宽文化传播覆盖面和中医药文化影响力”。通过开展中医药文化弘扬工程、中医药古籍修复能力建设、中医药国际交流与合作项目、中医药传统知识收集整理等项目建设，提供了优质丰富的中医药文化产品和服务，持续提高公民中医药健康文化素养水平，进一步拓宽文化传播覆盖面和中医药文化影响力，大力弘扬了中医药文化。

（四）绩效指标完成情况分析。

1.产出数量指标完成情况分析

2023年度中央下达广西财政医疗服务与保障能力提升补助资金（中医药事业传承与发展部分）共计12,809.00万元，涉及50个项目数量指标，其中超额完成6项，未完成1项。数量指标根据年度实施项目安排，设置50个数量指标，其中“骨干人才培养项目数量”对应全国中药特色技术传承骨干人才培训项目和中医规培骨干师资培训项目，“全国基层名老中医药专家传承工作室数量”对应2021年、2022年全国基层名老中医药专家传承工作室项目，其余数量指标与实施项目一一对应。绩效目标产出数量指标情况如下表所示：

表3 项目绩效目标产出数量指标情况

2.产出时效指标完成情况分析

绩效目标：“及时完成率”指标值为≥90%，2023年度各项目均按照国家及自治区有关要求按时开展，实际完成值为98.60%，指标完成率为100%，各项目单位及时组织实施，项目实施完成情况较好。

3.效益指标完成情况分析

（1）中医药健康文化素养水平

绩效目标：“中医药健康文化素养水平显著提升”，实际完成率100%。广西按照国家中医药健康文化素养调查工作方案要求积极开展中医药健康文化素养调查工作，2023年度新建设中医药健康文化素养水平监测点12个，提高广西中医药健康文化素养水平，开展了形式多样的中医药知识宣传普及活动，加快中医药健康文化传播，民众对中医药的认可度显著提升。全区公民中医药健康文化素养水平稳步提升。

（2）中医药健康管理服务能力

绩效目标：“中医药健康管理服务能力显著提升”，实际完成率100%。通过实施县级中医医院医疗服务能力建设、中医药循证能力提升、中医药康复服务能力提升建设、中医医院应急和救治能力建设、中药资源保障能力提升、少数民族医院综合能力建设、综合医院中医外治服务能力和职业病中医药防治能力建设等项目，通过支持中医医院基础设施建设、中医药服务能力提升、人才培养以及中医药文化推广等工作，推进中医院中医诊疗能力和综合服务能力，同时积极促使各机构从注重疾病治疗转向同时注重维护健康、发展治未病和康复等多元化服务，扩宽中医药服务范围，使得中医药健康管理服务能力得到显著提升。

（3）中医药监督执法能力

绩效目标：“中医药监督执法能力显著提升”，实际完成率100%。通过实施中医药监督执法能力提升项目，举办执法能力提升培训班，培训包括理论培训及中医监督执法现场教学等内容，广西年度参训人员216人次，较计划目标130人次增加了86人次，显著提升了参训人员查处中医相关违法行为的执法能力，中医药监督执法能力显著提升。

4.满意度指标完成情况分析

绩效目标“培训对象满意度”指标值为90%、实际完成值98.12%；“患者满意度”指标值85%”，实际完成值95.58%。第三方评价机构在本次绩效评价中进行了对实施单位提交的培训对象调查表和患者满意度调查表进行了随机抽样调查，抽查了324份调查表。据调查显示，180份培训对象满意度平均值为98.12%、144份患者满意度平均值为95.58%，被抽查的服务对象表达了较高的满意度。

三、偏离绩效目标的原因和下一步改进措施

（一）偏离绩效目标的原因。

2023年度中央财政医疗服务与保障能力提升补助资金（中医药事业传承与发展部分）12,809.00万元，项目资金支出12,629.14万元，资金使用率98.60%。涉及数量指标50个，时效指标1个，社会效益指标3个，服务对象满意度指标2个，共56项指标，其中偏离度超30%有4项。具体分析如下：

1.重点学科指标值5个，实际完成7个，指标完成率140%，重点科室（老年病科、康复科、中西医协同科室）指标值6个，实际完成15个，指标完成率250%。超额完成原因是广西根据国家中医药管理局局相关文件精神，结合广西实际差距，在国家支持项目的基础上，加大任务量，扩大了项目覆盖范围。

2.中医药文化项目指标值37个，实际完成54个，指标完成率145.95%。超额完成原因是结合广西实际以及中医药文化氛围浓厚，鼓励全区医疗和科研机构共同开展活动，拓宽了文化传播覆盖面。

3.中医药监督执法能力提升项目培养人次指标值为130人次，实际完成216人次，指标完成率166.15%。超额完成是因为结合广西实际，加大对各级卫生健康监督机构中医药监督人员中医药基础知识、法律法规、突发事件和典型案例培训量。

（二）部分项目存在问题。

1.个别项目进度滞后，资金执行率不高

截至绩效评价日2023年度中央财政医疗服务与保障能力提升补助资金（中医药事业传承与发展部分）执行率98.60%，总体执行情况好，但存在个别单位资金执行率低。

2.部分项目统筹管理不到位，执行效果不理想

部分项目因为单位统筹管理不到位，未能严格按照实施方案要求开展项目建设，缺乏项目整体规划，未能严格按照项目实施方案要求建设范围合理分配时间。

3.部分项目内控管理机制不完善，项目实施未严格履行建设审批手续

（三）下一步改进措施。

1.做好项目监控，提高资金执行效率

督促各项目实施单位做好项目的进度监控工作，在资金安排下达后根据项目内容对预算使用进行及时分解和计划，明确时限要求，对进度滞后的项目及时进行问题查找并协调解决，对资金做到项目全周期动态监督管理，确保项目工作按计划推进，按时完成项目绩效目标。

2.建立健全项目组织管理机制

加强中医药项目的管理与监督，按照中医药项目绩效考核评价的要求开展项目建设和项目资金使用，进一步完善培训沟通机制，落实主体责任，加强对项目实施部门指导培训，指导实施单位结合实际制定具体执行方案，及时掌握项目进程中存在的问题和困难，并指导项目实施单位开展下一步工作。同时，进一步完善责任机制，强化领导责任的重要性，积极推进项目的建设力度，提高资金使用效率及效益。

3.建立健全项目日常工作督查机制

继续加强各级中医药局与财政部门的联合监督检查工作，推进年度项目实际支付的监督力度，完善督查机制，加强实施过程中的规范管理，推进资金管理、项目管理制度方面进一步完善。切实做好中央资金项目管理，全力推动中医药服务提质增效。

4.规范资金使用，建立健全财务内部控制管理制度

督促各项目实施单位加强预算资金的管理意识，建立完善的资金管理制度以及资金内部控制体系，根据项目内容及实施单位实际制定具体的实施方案和实施计划，严格按照资金管理办法的有关规定、实施方案要求的项目内容和资金使用计划及范围列支经费，加强财务内部控制管理水平。

5.完善约谈机制及全区奖惩机制

针对部分项目开展不好、执行力度差、使用不符合要求单位，参照国家及自治区对执行不力单位进行约谈，并及时对全区年度绩效评价进行通报，加快推进预算执行进度；积极贯彻落实国家及自治区以“以奖代补”激励措施，对全区绩效工作开展优秀的地市和区直项目单位进行奖补，推动各地贯彻落实政策措施的绩效评价精神，高质量完成全年进度目标考核任务。

四、绩效自评结果拟应用和公开情况

为进一步加强项目资金绩效评价管理工作，加快建立评价结果与预算编制挂钩紧密衔接的激励约束机制，结合实际在结果应用和公开情况主要措施如下：

（一）绩效自评结果应用方面。

一是加强绩效评价结果与下一年度的资金分配挂钩；二是对绩效评价不理想的项目单位采取通报督促整改措施；三是对资金执行效果不理想的项目单位进行约谈并限期整改。

（二）在绩效自评公开方面。

一是及时将绩效自评结果在自治区中医药局官网公布；二是及时将绩效评价发现问题通报至项目单位；三是及时将绩效评价工作结果函送至绩效相关管理部门。

五、其他需要说明的问题

无。